Cheques y ECHEQ: cómo recibirlos, cobrarlos y endosarlos

Si le vendés a empresas, tarde o temprano te van a pagar con un cheque. Hoy, casi siempre, con un ECHEQ: el cheque electrónico, que llega a tu home banking en lugar de a tu mano. La plata no llega el día que lo recibís sino en su fecha de pago, y en el medio podés guardarlo, usarlo para pagarle a un proveedor o venderlo para tener la plata antes.

Esta guía te explica las clases de cheque, cómo recibir un ECHEQ, cuándo y cómo cobrarlo, cómo endosarlo, cómo descontarlo y qué hacer si te lo rechazan. Las reglas salen de la Ley de Cheques y de las normas del Banco Central.

Cheque, de pago diferido y ECHEQ

• El cheque común se paga a la vista: se puede cobrar desde su fecha. Hay que presentarlo dentro de los 30 días1Ley 24.452 de Cheques (texto actualizado), arts. 25 y 54 desde esa fecha.
• El cheque de pago diferido tiene una fecha de pago posterior a la de emisión, que no puede pasar los 360 días1Ley 24.452 de Cheques (texto actualizado), arts. 25 y 54. No se cobra antes de esa fecha, y el plazo para presentarlo se cuenta desde ella. Es el más usado entre empresas: funciona como un pago a plazo.
• El ECHEQ es un cheque, común o de pago diferido, que se emite, se endosa, se deposita y se guarda en forma electrónica. Le caben las mismas reglas que al de papel, salvo las que no tienen sentido en un cheque electrónico.

Algunas marcas que cambian lo que podés hacer con un cheque:

• A la orden o no a la orden. Un cheque a la orden se puede endosar. Uno con la cláusula «no a la orden» no se transfiere por endoso, salvo a un banco o para negociarlo en el mercado: si no, sólo se puede ceder, con los efectos de una cesión de créditos.
• Cruzado. El cruzamiento, dos barras paralelas en el frente, hace que no se pueda cobrar por ventanilla: se deposita en una cuenta.

Para emitir cheques hay que tener cuenta corriente bancaria. Para recibir un ECHEQ, alcanza con una cuenta en un banco: se puede depositar en una cuenta corriente o en una caja de ahorro.

Recibir un ECHEQ

Para mandarte un ECHEQ, tu cliente sólo necesita tu CUIT o tu CUIL. Te llega al home banking de tus bancos, y de ahí lo tenés que aceptar o desconocer; podés hacerlo hasta su vencimiento.

Antes de aceptarlo, controlá:

• Quién lo libra. Que sea tu cliente o alguien que tu cliente te avisó. Si es alguien nuevo, consultá su CUIT en la Central de Cheques Rechazados del Banco Central.
• El importe, contra la factura o las facturas que está pagando.
• La fecha de pago, contra el plazo que acordaron. Un cheque a 90 días cuando pactaron 30 es otro precio.
• Si es a la orden, si lo vas a querer endosar.

Si algo no coincide, no lo aceptes y hablalo con el cliente. Si ya lo aceptaste y hubo un error, quien lo libró te puede pedir la devolución.

Con un cheque en papel, controlás lo mismo antes de recibirlo, y además que no tenga tachaduras ni enmiendas.

Depositarlo o cobrarlo

Un ECHEQ aceptado tiene tres caminos: lo depositás desde el home banking a partir de su fecha de pago, lo dejás en custodia en tu banco para que lo deposite solo en esa fecha, o lo usás antes (endosándolo o descontándolo, como se explica abajo).

La custodia es la opción más cómoda si lo vas a esperar: no se te pasa la fecha. Si lo depositás a mano, hacelo desde la fecha de pago y antes de que venza el plazo de presentación.

Un cheque en papel se deposita en tu cuenta. Si no está cruzado, también se puede cobrar por ventanilla en el banco contra el que está librado. Uno de pago diferido presentado antes de su fecha se rechaza; se puede volver a presentar, pero perdiste tiempo.

En los dos casos, la plata se acredita con el mismo proceso de compensación entre bancos: no el día que lo depositás, sino después.

Endosarlo para pagar

Endosar es transferir el cheque a otra persona, por ejemplo para pagarle a tu proveedor con el cheque que te dio un cliente. Un ECHEQ se endosa desde el home banking, sin límite de endosos; uno de papel, con tu firma al dorso.

Dos cosas que hay que saber antes de endosar:

• Seguís siendo responsable. Todos los que firman un cheque, quien lo libró y cada uno de los que lo endosaron, quedan obligados frente a quien lo tenga. Si lo rechazan, tu proveedor te lo puede reclamar a vos.
• Sólo se endosa si es a la orden. Un cheque «no a la orden» no se endosa.

Para tu contabilidad, el endoso es un cobro de tu cliente y un pago a tu proveedor al mismo tiempo. Registrá las dos cosas.

Descontarlo

Descontar un cheque es venderlo antes de su fecha para tener la plata ya. Lo podés hacer:

• En tu banco, que te adelanta el importe y te cobra un interés por los días que faltan, más sus comisiones.
• En el mercado de capitales, con el endoso para negociación de un ECHEQ: el cheque entra al mercado a través de una entidad autorizada, y lo compra un inversor.

El costo depende de la tasa del momento, de los días que faltan y de quién libró el cheque: un librador con buena calificación consigue mejor tasa. Pedí siempre el costo total, con todas las comisiones, antes de aceptar. Y recordá que si el cheque se rechaza, te lo pueden reclamar a vos.

Si te lo rechazan

Un cheque se puede rechazar por falta de fondos, por defectos formales, por estar vencido o por otras causas, como una denuncia de robo o una orden judicial. El banco te informa el rechazo y el motivo.

Qué hacer:

1. Avisale enseguida a quien te lo dio, y al que lo libró si es otra persona. La ley pone plazos cortos para ese aviso.
2. La deuda vuelve a estar pendiente. La factura que ese cheque pagaba no está cobrada. Si le trasladás al cliente los gastos del rechazo, se documentan con una nota de débito.
3. Negociá primero. Con un ECHEQ rechazado, se lo podés devolver a cualquiera de la cadena de endosos, al avalista o al librador para arreglar el pago, o cedérselo a un tercero con una cesión electrónica.
4. Si no hay arreglo, pedí el certificado para acciones civiles. Para un ECHEQ lo emite tu banco. Después de pedirlo, ya no lo podés devolver ni ceder electrónicamente. No lo dejes estar: las acciones judiciales por un cheque prescriben rápido.

Un cliente que te rechazó un cheque pasa a la lista de los que cobrás de contado hasta que se ponga al día.

Registrarlo

Un cheque en tu poder todavía no es plata en tu cuenta. Llevá un registro de los cheques que tenés, en un cuaderno o una planilla:

Así sabés en todo momento cuánta plata tenés por cobrar en cheques y en qué fechas, y no se te pasa ningún plazo.

En resumen

• El cheque común se cobra desde su fecha; el de pago diferido, desde su fecha de pago, que no puede pasar el plazo máximo de la ley.
• Un ECHEQ se acepta o se desconoce desde el home banking: antes de aceptarlo, controlá quién lo libra, el importe y la fecha.
• Dejalo en custodia si lo vas a esperar, y depositalo dentro del plazo de presentación.
• Si lo endosás o lo descontás, seguís respondiendo si lo rechazan.
• Ante un rechazo, avisá enseguida, negociá y, si hace falta, pedí el certificado para acciones civiles.
• Registrá cada cheque con su fecha de pago y su estado hasta que la plata esté en tu cuenta.